Programas de Treinamento
GESTÃO DAS FINANÇAS EM BANCOS
Uma Visão Conceitual e Prática
Objetivos:
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​A compreensão do papel e das funções de finanças em bancos configura-se como um conhecimento essencial para os profissionais do mercado bancário, tanto para atuação em diferentes áreas como para o crescimento profissional.
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A gestão das finanças em bancos deve ser vista de forma integrada entre a perspectiva interna na condução e avaliação dos negócios e unidades, considerando modelos conceituais e metodologias técnicas, e a perspectiva externa na divulgação dos demonstrativos contábeis aos acionistas, mercado e banco central. O grande desafio no modelo gerencial, bem como no sistema gerencial, consiste na mensuração da margem financeira (NII-net interest income) originada nos negócios com clientes nos segmentos comerciais, originada nas posições de mercado nos banking/trading books e a margem originada no funding de capital. Nessa gestão, deve ser adicionada a conciliação da margem gerencial x contábil.
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Este programa tem um perfil bastante conceitual e conta com uma visão abrangente da aplicação prática na gestão interna dos bancos. Os participantes terão a compreensão dos modelos e suas inter-relações no campo das finanças bancárias, abrangendo os seguintes temas:
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Metodologias aplicadas na apuração da margem financeira de spread das operações no segmento comercial x margem financeira do banking no ALM;
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Gerenciamento centralizado dos ativos e passivos (técnicas do ALM), desde a precificação do funding até a montagem das posições no banking book;
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Modelo de avaliação da performance, apuração da rentabilidade e retorno do capital alocado nos negócios (unidades, produtos, ALM e Tesouraria);
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Metodologia de precificação do spread dos ativos de crédito (método RAROC);
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Modelo de avaliação corporativa dos resultados de instituições financeiras;
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O planejamento em bancos: do estratégico até o processo orçamentário dos negócios.
A participação neste programa, além da compreensão, irá estimular a sua reflexão e análise acerca do papel das finanças em bancos. O programa contará com exercícios simulando situações reais para subsidiar a compreensão e a oportunidade de trocas ideias com colegas e instrutor experiente nesta área.
Carga horária: 15 horas - aulas on-line
Programa
1. Visão das finanças e estruturas de unidades de gestão
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Objetivos da gestão das finanças
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Estrutura de negócios e unidades de gestão (UG)
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2. Receitas dos negócios nos segmentos comerciais: margem financeira e serviços
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Apuração da margem financeira de spread nos ativos de crédito
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Alocação das perdas financeiras com ativos de crédito (PDD e PEC)
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Apuração da margem financeira nas captações de renda fixa
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Apuração da margem financeira nos core deposits
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Apuração das receitas com prestação de serviços
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Composição das receitas nos segmentos comerciais: margem financeira e serviços
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3. Unidade ALM: gestão centralizada dos ativos e passivos
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Objetivos da unidade ALM nos bancos
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Gerenciamento da liquidez: mercado SELIC e monitoramento
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Gerenciamento do funding próprio do capital líquido em caixa (CLC)
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Balanço gerencial: Posição dos usos e fontes (balance sheet management)
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Macrofluxo da precificação do funding entre ALM x unidades comerciais
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4. Margem financeira das unidades centralizadas e corporativas
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Estrutura de livros nas unidades ALM (banking books) e Tesouraria (trading books)
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Apuração da margem financeira no ALM: banking books
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Apuração da margem financeira na Tesouraria: trading books
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Apuração da margem financeira no Institucional e visão consolidadaMacrofluxo da precificação do funding entre ALM x unidades comerciais
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5. Modelo de rateio das despesas e gestão dos custos administrativos
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Objetivos da gestão dos custos administrativos nos bancos
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Classificação das despesas administrativas e centros de custos
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Metodologias de rateio das despesas em custos: Absorção e ABC
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Gerenciamento dos custos administrativos nas unidades de gestão
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6. Consolidação dos resultados gerenciais das unidades de gestão
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Modelo de demonstrativo dos resultados gerenciais (DRU) das unidades de gestão
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Estrutura de um sistema de informações gerenciais (SIG/MIS)
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Visão integrada dos resultados gerenciais (unidades x produtos) e consolidado
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Os demonstrativos contábeis em bancos: DF´s
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Processo de conciliação dos resultados contábil x gerencial
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7. Análise da performance e retorno de capital nas unidades e corporativo
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Gestão do capital regulatório e econômico
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Precificação do spread e taxas dos ativos no método RAROC
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Metodologia de avaliação da performance e retorno do capital alocado
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Visão integrada da gestão do capital em bancos
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8. Processo de planejamento: da estratégia ao orçamento dos negócios
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Planejamento estratégico e modelo de negócios
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Processo orçamentário dos negócios: volumes, resultados e capital
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Integração das finanças e riscos em bancos